养老金计算公式详解：退休后每月能领多少？
同样缴费年限，为什么有人退休金高、有人低？养老金的多少由「缴费年限、缴费基数、退休地社平工资、退休年龄」四个因素决定。本文把 2026 年现行养老金计发公式拆开讲清楚。
养老金 = 基础养老金 + 个人账户养老金（+ 过渡性养老金）
企业职工和灵活就业人员退休后的月养老金，主要由两部分组成；1992 年（部分地区 1996 年）前参加工作且有连续工龄的，再加一笔过渡性养老金。
1. 基础养老金
公式：基础养老金 =（退休时当地社平工资 + 本人指数化月平均缴费工资）÷ 2 × 累计缴费年限 × 1%。
「指数化月平均缴费工资」= 退休时社平工资 × 平均缴费工资指数。平均缴费工资指数反映你历年缴费基数与社平的比值，范围在 0.6 到 3 之间——按 60% 档缴了 30 年，指数就是 0.6；一直按 300% 上限缴，指数接近 3。
2. 个人账户养老金
公式：个人账户养老金 = 个人账户累计储存额 ÷ 计发月数。个人账户储存额来自你每月缴费的 8%（灵活就业 20% 中的 8%），并按年计息滚存。计发月数与退休年龄挂钩：50 岁退休 195 个月，55 岁 170 个月，60 岁 139 个月，65 岁 101 个月。
3. 过渡性养老金（仅限 1992 年前参保人员）
公式：过渡性养老金 = 本人指数化月平均缴费工资 × 视同缴费年限 × 过渡系数（多数地区 1.0%–1.4%，常用 1.3%）。1992 年社保改革前没有个人账户，这段工龄通过视同缴费年限折算补偿。
算一笔账：按 60% 档缴 15 年 vs 按 100% 档缴 30 年
| 情形 | 平均指数 | 缴费年限 | 基础养老金占比（约） | 个人账户 |
|---|---|---|---|---|
| 60% 档 15 年 | 0.6 | 15 年 | 社平 × 12% | 基数 × 8% × 180 个月 + 利息 |
| 100% 档 30 年 | 1.0 | 30 年 | 社平 × 30% | 基数 × 8% × 360 个月 + 利息 |
可以看出：年限翻倍，基础养老金占比也接近翻倍；指数从 0.6 提到 1.0，基础养老金再提升约 25%。「多缴多得、长缴多得」是养老金计发的核心逻辑。
为什么计算结果和实际退休金有差异？
一是社平工资逐年上涨，按退休当年的标准计算；二是历年缴费基数和指数不完全一致，实际以社保系统逐月记录为准；三是部分地区还有地方性补贴、高龄倾斜等。本站计算器按上述公式测算，供你提前规划，最终以社保局核定为准。
常见问题
养老金是按缴费年限分段计算吗？
不是。养老金按全部累计缴费年限和平均缴费指数一次性计算，不是「缴满 15 年一段、15 年以后另一段」分段相加。
计发月数是什么意思？
计发月数用来把个人账户余额折算成每月领取额，等于按退休年龄对应的预期领取月数：50 岁 195、55 岁 170、60 岁 139。退休越晚计发月数越小，每月领得越多。
个人账户的钱领完了怎么办？
个人账户养老金从账户余额中支付，余额领完后由统筹基金继续按原标准支付，待遇不因此减少。